David erörtert die verschiedenen Möglichkeiten, die vermögenden Familien zur Nachfolgeplanung und Steueroptimierung zur Verfügung stehen (Stiftungen, Trusts und private Investmentfonds). Er geht auch auf komplexere Modelle wie Securitization Trusts und Private Placement Life Insurance (PPLI) ein.

Dieser Artikel wurde im Rahmen der Bilan-Ausgabe "Bilan 300 - Les plus grandes fortunes de Suisse", der Vermögensliste 2023, veröffentlicht.